加載中. ..
PDF
製訂:111.05.27
1
國內出差旅費報支要點
一、為規範員工，因公奉派國內出差，其出差旅費之報支，特訂定本要點。
二、旅費分為交通費、住宿費、誤餐費、交際費及雜費，其報支數額如下：
職級
費別 副總級(含)以上 副總級以下員工
交通費
搭乘飛機、高鐵、座(艙)位
有分等之船舶者，得乘坐商
務艙（車廂）或相同之座（
艙）位
搭乘飛機、高鐵、座(艙)位
有分等之船舶者，經濟（標
準）座（艙、車）位
應檢附票根或購票證明文件，核實報支。其餘交通工具，
不分等次，核實報支。
住宿費
每日上限
$3,000 $2,000
優先選擇公司簽約飯店/商旅並檢據核實報支。
誤餐費 中餐已含薪資內，不得報支；晚餐$200/人為上限，若出
差地已供餐亦不得報支。檢據核實報支。
交際費 檢據核實報支。$5,000 元以上之交際性質支出應事先報備
。
雜費 停車費(已申請任務性油資補胋除外)、購票/退票手續費
等，檢據核實報支。
三、各單位對公差之派遣，應視任務性質及事實需要詳加審核決定，如利用
公文、電話、傳真、視訊或電子郵件等通訊工具可資處理者，不得派遣
公差。
出差人員之出差期間及行程，應視事實之需要，事先經單位主管核定，
並儘量利用便捷之交通工具縮短行程；往返行程，以不超過一日為原則
。
四、出差事畢，檢具出差旅費報告表(KCG-P-F-002-F01)，連同有關書據，
申請核銷費用。
五、交通費包括出差行程中必須搭乘之飛機、高鐵、船舶、汽車、火車、捷
運等費用，均核實報支；搭乘飛機、高鐵、座(艙)位有分等之船舶者，
應檢附票根或購票證明文件。
製訂:111.05.27
2
凡汽車、火車、捷運到達地區應優先搭乘大眾運輸，若搭乘計程車以單
趟$300 為上限。
駕駛自用汽（機）車出差者，由出差人填寫『任務油資補貼申請表(KC-
F-3002)』併同『請款單(KC-F-0302)』並檢附依據及等值憑證當次結算
，若檢附憑證不足則列報薪資所得。
出差人可利用便捷交通工具由住所出發，但以由公司/工地所在地順路
出發至出差地所需交通費為報支上限。
使用專備交通工具或領有免費票或搭乘便車者，不得報支交通費。
出差人因故有提前出發、延後返回等情形，在上限範圍內，本誠信原則
核實報支，不因其檢附單據與核定出差行程之日期、路程不符而予拒絕
核銷。
六、凡陪同外賓出差者，其交通費按外賓所搭乘之交通工具核實報支，其住
宿費得就所宿旅館之統一發票或收據，核實報支。
七、出差地點距離公司/工地所在地六十公里以上，且有住宿事實者，得在
各該職務等級規定標準數額內，檢據核實報支住宿費。
出差地點距離公司/工地所在地未達六十公里，因業務需要，事前經單
位主管核准，且有住宿事實者，得依前項規定辦理。
八、旅費應按出差必經之順路計算之。但有特殊情形無法順路，並經單位主
管核准者，所增加之費用得予報支。