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年公務人員高等考試三級考試試題
代號：23070
類 科：
商業行政
科 目：
證券交易法
考試時間：
2小時
座號：
※注意：
禁止使用電子計算器。
不必抄題，作答時請將試題題號及答案依照順序寫在試卷上，於本試題上作答者，不予計分。
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一、A上市公司因資金需求，乃以其董事及監察人為對象，私募發行一千萬股之普通股。
甲為 A公司董事，應募取得該私募股票一百萬股。在該股票交付日滿半年時，甲因
與其他多數董事經營理念不合，乃辭去董事職務，並將所持有之私募股票轉讓予三
個月後補選之新任董事乙。該轉讓是否適法？請就證券交易法第四十三條之八第一
項各款規定逐一檢視之。（25 分）
二、B公開發行公司設有董事五席。本屆股東會改選董事時，甲（5萬）、甲之父
（4萬）、乙（3萬）、丙（2萬）、丙之配偶（1萬）分別以括號內所示之選舉權數
當選為董事。若於任期中，甲與乙結婚，將導致 B公司之董事發生何種法律效果？
（25 分）
三、C公開發行公司公告申報之年度財務報告主要內容有虛偽之情事，則 C公司本身、
C公司之董事長甲、總經理乙、監察人丙、在該財務報告上簽名之財務長丁、該財
務報告之簽證會計師戊等人中，那些人負無過失責任？那些人負推定過失責任？那
些人負過失責任？又，那些人在何種情形下得免負賠償責任？那些人在何種情形下
依其責任比例，負賠償責任？（25 分）
四、D上市公司之董事甲於 3月1日以每股新臺幣（下同）20 元之價格買進 D公司股
票（普通股，下同）10 萬股，同年 5月2日於 D公司股票價格漲至每股收盤價 30
元時，賣出其已繼續持有一年之每股轉換價格 25 元之 D公司可轉換公司債 10 單
位，每一單位 10 萬元。同年 6月30 日甲之董事任期屆滿，未再續任。同年 7月2
日D公司股價跌至 25 元時，甲又買進 5萬股。請問甲上述買賣 D公司有價證券之
行為，是否皆成立短線交易？就成立之部分，其所得利益如何計算（扣除支付證
券商之手續費及證券交易稅前）？（25 分）