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年公務人員特種考試司法人員、法務部
調查局調查人員、國家安全局國家安全情報
人員、海岸巡防人員及移民行政人員考試試題
考試別
：
司法人員、調查人員
等 別
：
三等考試
類 科
組
：
檢察事務官財經實務組、財經實務組
科 目
：
證券交易法與商業會計法
考試時間
：
2
小時
座號
：
※注意：禁止使用電子計算器。
不必抄題，作答時請將試題題號及答案依照順序寫在試卷上，於本試題上作答者，不予計分。
本科目除專門名詞或數理公式外，應使用本國文字作答。
代號：
1084
0
41040
頁次：
1
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一、甲為 A已上市之半導體公司董事長，甲因個人資金週轉之急迫需要，未
經董事會之決議，私自盜賣 A公司所持有轉投資之 B上市公司股票每
股新臺幣 250 元共 40 萬股，在未經扣除證券交易稅及手續費之情況下，
取得款項為新臺幣 1億元，請說明甲構成違反證券交易法何種犯罪行為
及應如何處罰？（25 分）
二、對於已依規定公開募集發行有價證券之公司，其經營者之董事及監察人
與所有權者之公司股東間分合關係，可區分為分離及結合之原則兩種，
試檢具理由回答下列問題：
各該原則之內容及立論基礎為何？（10分）
我國現行證券交易法之規定採行何種原則？對於違反現行規定者，證
券交易法之主管機關得為如何之處置？（15分）
三、證券市場提供企業籌集營運所需要之資金，透過有價證券之募集與發行
勸誘投資人參與，而證券交易法規定募集資金之機制又可分為公開招募
（Public Offer）與私募（Private Placement）兩種不同管道，試檢具理由回
答下列問題：
區分兩種不同管道之立法理由為何？未依公開招募與私募之程序規
定進行勸募之行為，其刑事法律責任為何？（10分）
現行規定對於兩種管道進行之程序、勸募之對象、有價證券之訂價與
投資人取得後轉讓之規範有何不同？（15分）
四、證券交易法對於發行股票公司之董事、監察人、經理人或持有公司股份
超過股份總額百分之十之股東，其持有股票之轉讓、異動申報、短線交
易之歸入權與內線交易禁止等管理，上述人員持有之股票，包括其利用
他人名義持有者，亦有相同適用。試回答下列問題：
所謂利用他人名義持有者，其如何加以認定？（10分）
其與現行公司法第 8條第 3項所定之實質董事及美國證券交易法之最
終受益人範圍有何異同？（15 分）