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第14 屆初階授信人員專業能力測驗試題 1
台灣金融研訓院第 14 屆初階授信人員專業能力測驗試題
98.9.20
科目：授信法規
★★★☆☆
(3)1. 依銀行法規定，商業銀行辦理住宅建築及企業建築放款之總
額，至多不得超過放款時所收存款總餘額及金融債券發售額之
和之若干百分比？(l)百分之二十；(2)百分之二十五；(3)百分之
三十；(4)百分之四十
【詳解】銀行法 72-2 條規定：商業銀行辦理住宅建築及企業建築放款
之總額，不得超過放款時所收存款總餘額及金融債券發售額
之和之 30%。
★★★★☆
(4)2. 下列何者屬於銀行之利害關係人？(l)銀行持有實收資本總額百
分之二之企業；(2)持有銀行已發行股份總數千分之五之股東；
(3)銀行之法律顧問；(4)銀行之職員
【詳解】銀行法第 32 條規定：「銀行不得對其持有實收資本總額 3%
以上之企業，或本行負責人、職員、或主要股東，或對與本
行負責人或辦理授信之職員有利害關係者，為無擔保授信。
但消費者貸款及對政府貸款不在此限。」利害關係人即指前
述之人，故選 (4)。
★★☆☆☆
(4)3. 依銀行法規定，商業銀行得發行金融債券，其開始還本期限不
得低於幾年？(l)五年；(2)四年；(3)三年；(4)二年
【詳解】銀行法 72-1 條規定：商業銀行得發行金融債券，但其開始還
本期限至少不得低於二年，並得約定此種債券持有人之受償
順序次於銀行其他債權人。
★★☆☆☆
(4)4. 依銀行法規定，下列何項不屬於銀行辦理之授信業務？(l)信用
2 初階授信人員測驗歷屆試題詳解練習題本
卡之循環信用；(2)對遠期匯票或本票，以折扣力式預收利息而
購入；(3)對支票存款戶予以墊付融通；(4)擔任債券發行簽證人
【詳解】銀行法第 5-2 條規定：本法稱授信，謂銀行辦理放款、透
支、貼現、保證、承兌及其他經中央主管機關指定之業務項
目。並不包含有價證券之簽證，故選 (4)。
★☆☆☆☆
(4)5. 依銀行法第三、第四條所定銀行得經營之業務中，下列哪一項
業務須經中央銀行之許可始能辦理？(l)收受支票存款；(2)發行
金融債券；(3)直接投資生產事業；(4)辦理外匯業務
【詳解】銀行法第 4條但書規定：但其有關外匯業務之經營，須經中
央銀行之許可。
★☆☆☆☆
(4)6. 有關銀行法第三十條反面承諾之規定，下列敘述伺者錯誤？(l)
違反承諾行為之董事及行為人應負連帶賠償責任；(2)出具反面
承諾者，得免辦或緩辦不動產或動產抵押權登記或質物之移轉
占有；(3)須經董事會決議，並以書面承諾為之；(4)凡登記為公
司者，均得辦理反面承諾
【詳解】銀行法第 30 條規定：銀行辦理放款、開發信用狀或提供保
證，其借款人、委任人或被保證人為股份有限公司之企業，
如經董事會決議，向銀行出具書面承諾，以一定財產提供擔
保，及不再以該項財產提供其他債權人設定質權或抵押權
者，得免辦或緩辦不動產或動產抵押權登記或質物之移轉占
有。故選項 (4) 錯誤，應為：股份有限公司才得辦理反面承
諾。
★★★☆☆
(1)7. 依金融控股公司法規定，下列何者不是該法定義之金融機構？(l)
投信投顧公司；(2)銀行；(3)保險公司；(4)證券商
【詳解】該法定義之金融機構指下列之銀行、保險公司及證券商：1.
第14 屆初階授信人員專業能力測驗試題 3
銀行：指銀行法所稱之銀行與票券金融公司及其他經主管機
關指定之機構。2.保險公司：指依保險法以股份有限公司組
織設立之保險業。3.證券商：指綜合經營證券承銷、自營及
經紀業務之證券商，與經營證券金融業務之證券金融公司。
故選 (1)。
★☆☆☆☆
(1)8. 依金融控股公司法規定，下列敘述何者錯誤？(1)轉換僅指股份
轉換；(2)金融控股公司負責人因投資關係，得兼任子公司職
務；(3)金融控股公司職員不得以任何名義，向該公司之客戶收
受佣金；(4)主管機關對金融控股公司處以罰鍰時，該公司於繳
納後，對應負責之行為人應予求償
【詳解】選項 (1) 錯誤，應為：(1)轉換：指營業讓與及股份轉換。
★★★☆☆
(2)9. 下列何者非屬甲金融控股公司之子公司？(1)已發行有表決權股
份總數中，百分之三十為甲金融控股公司所持有之 A銀行；(2)
董事中有三分之一為甲金融控股公司所指派之 B保險公司；(3)
資本總額三分之二為甲金融控股公司所出資之 C證券公司；(4)
已發行有表決權股份總數中百分之八十為甲金融控股公司所持
有之 C期貨公司
【詳解】甲金融控股公司所指派之 B保險公司董事未「過半數」，未達
「控制性持股」標準故非屬甲金融控股公司之子公司。
★★★★★
(4)10.同一業別金融機構合併時，因合併而有逾越銀行法令有關關係
人授信或同一人、同一關係人或同一關係企業授信之規定時，
其限期調整期問加上必要時申請延長之調整期間，合計最長為
多久？(l)二年；(2)四年；(3)五年；(4)七年
【詳解】金融機構經主管機關許可合併後，因合併而有逾越法令規定
範圍者，主管機關應命其限期調整。前項同一業別金融機構
4 初階授信人員測驗歷屆試題詳解練習題本
合併時，調整期限最長為二年。但逾越銀行法令有關關係人
授信或同一人、同一關係人或同一關係企業授信規定者，調
整期限最長為五年。必要時，均得申請延長一次，並以二年
為限。
★☆☆☆☆
(4)11.依金融機構合併法規定，有關金融機構概括承受或概括讓與，
下列敘述何者錯誤？(1)準用金融機構合併法之規定；(2)債權讓
與之通知得以公告方式代之；(3)承擔債務時免經債權人承認；
(4)外國金融機構於概括承受或概括讓與前，於中華民國境內外
所發生之損失，得辦理扣除
【詳解】選項 (4) 錯誤，應為：外國金融機構於合併、概括承受或概
括讓與前，於中華民國境外所發生之損失，不得辦理扣除。
★★☆☆☆
(1)12.依管理外匯條例規定，外國有價證券之種類，由下列何機關核
定之？(1)中央銀行；(2)財政部；(3)銀行局；(4)證期局
【詳解】管理外匯條例第 2條規定，外國有價證券之種類，由掌理外
匯業務機關核定之。該條例第 3條規定，掌理外匯業務機關
為「中央銀行」。故選 (1)。
★★☆☆☆
(1)13.同意就連續發生之借款債務為保證，而該保證契約並未約定保
證期間，保證人得以下列何一方式終止保證契約，以使保證責
任減至最低？(1)得隨時通知債權人；(2)得定一個月以上期限通
知債權人；(3)得定二個月以上期限通知債權人；(4)得定三個月
以上期限通知債權人
【詳解】民法 754 條規定：就連續發生之債務為保證而未定有期限
者，保證人得隨時通知債權人終止保證契約。保證人對於通
知到達債權人後所發生主債務人之債務不負保證責任。
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★★☆☆☆
(3)14.保證人權利有一般抗辯權、拒絕清償權及先訴抗辯權等，依照
民法之規定，該等權利可否預先拋棄？(1)得預先拋棄；(2)一律
不得預先拋棄；(3)除法律另有規定外，不得預先拋棄；(4)須經
公證時得預先拋棄
【詳解】民法 739-1 條規定：保證人之權利 (有一般抗辯權、拒絕清償
權及先訴抗辯權等)，除法律另有規定外，不得預先拋棄。
★☆☆☆☆
(3)15.合夥之事務，除契約另有訂定或另有決議外，由何人執行之？(1)
合夥人中年紀最大者；(2)合夥人中出資最多者；(3)合夥人全體
共同；(4)合夥人輪流
【詳解】民法第 671 條規定：合夥之事務，除契約另有訂定或另有決
議外，由合夥人全體共同執行之。
★☆☆☆☆
(3)16.依民法之規定，下列何種情形下最高限額抵押權尚未確定？(l)
最高限額抵押權人聲請裁定拍賣抵押物；(2)抵押人經裁定宣告
破產；(3)抵押物因他債權人聲請強制執行經法院查封，之後該
查封又經徹銷；(4)約定之原債權確定期日屆至
【詳解】最高限額抵押權所擔保之原債權，因下列事由之一而確定：1.約
定之原債權確定期日屆至者。2.擔保債權之範圍變更或因其他
事由，致原債權不繼續發生者。3.擔保債權所由發生之法律關
係經終止或因其他事由而消滅者。4.債權人拒絕繼續發生債
權，債務人請求確定者。5.最高限額抵押權人聲請裁定拍賣抵
押物，或依第 873 條之 1之規定為抵押物所有權移轉之請求
時，或依第 878 條規定訂立契約者。6.抵押物因他債權人聲請
強制執行經法院查封，而為最高限額抵押權人所知悉，或經
執行法院通知最高限額抵押權人者。但抵押物之查封經撤銷
時，不在此限。7.債務人或抵押人經裁定宣告破產者。但其裁
6 初階授信人員測驗歷屆試題詳解練習題本
定經廢棄確定時，不在此限。故選 (3)。
★★★☆☆
(2)17.某甲對 A銀行同時負有數筆借款倩務，均由某乙保證，且均已
屆清償期，某乙表示願意代某甲清償部分債務，如果某乙還款
時未指定清償哪一筆債務，依民法規定，A銀行應如何決定清
償哪一筆債務？(1)由A銀行自由決定；(2)先清償擔保品最少之
債務；(3)先清償利率最低之債務；(4)按各筆債務金額比例清償
【詳解】清償人不為清償之指定者，依下列之規定，定其應抵充之債
務：1.債務已屆清償期者，儘先抵充。2.債務均已屆清償期或
均未屆清償期者，以債務之擔保最少者，儘先抵充，擔保相
等者，以債務人因清償而獲益最多者，儘先抵充，獲益相等
者，以先到期之債務，儘先抵充。3.獲益及清償期均相等
者，各按比例，抵充其一部。
★★☆☆☆
(2)18.依民法第七四三條規定，保證人對於下列何種債務，如知其情
事而為保證者，其保證仍為有效？(l)因錯誤而被撒銷之債務；(2)
因行為能力之欠缺而無效之債務；(3)因詐欺、脅迫而被撒銷之
債務；(4)違反法律強制規定而無效之債務
【詳解】保證人對於因行為能力之欠缺而無效之債務，如知其情事而
為保證者，其保證仍為有效。
★☆☆☆☆
(1)19.某甲於 96.3.3 在B銀行存入一筆定期存款壹佰萬元，該定期存
款於 96.4.4.經法院扣押，其後 B銀行於 96.5.5 對甲辦理放款壹
仟萬元，一個月後該筆放款發生逾期，則 B銀行對該筆定期存
款得否逕為抵銷？(l)不得為抵銷；(2)得為抵銷；(3)經甲同意，
得為抵銷；(4)經法院同意，得為抵銷
【詳解】民法 340 條規定：受債權扣押命令之第三債務人，於扣押後
始對其債權人取得債權者，不得以其所取得之債權，與受扣
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押之債權為抵銷。故選 (1)。
★★☆☆☆
(3)20.依公司法規定，公司間或與行號間有短期融通資金之必要者，
融資金額不得超過貸與企業淨值之多少比率？(1)20% ；
(2)30%；(3)40%；(4)50%
【詳解】公司法 15 條規定：公司間或與行號間有短期融通資金之必要
者。融資金額不得超過貸與企業淨值的「40%」。
★★★☆☆
(2)21.依公司法規定，有關公司股份之轉讓，下列敘述何者錯誤？(1)
公司股份之轉讓，不得以章程禁止或限制之；(2)公司設立登記
前，股份得轉讓；(3)發起人之股份於公司設立登記一年後，始
得轉讓；(4)公司因合併或分割後，新設公司發起人之股份得轉
讓
【詳解】公司法 163 條規定：公司股份之轉讓不得以章程禁止或限制
之，但非於公司設立登記後，不得轉讓。發起人之股份非於
公司設立登記「一年後」不得轉讓。公司因合併或分割後，
新設公司發起人之股份得轉讓。故選項 (2) 錯誤，應為：非
於公司設立登記後，不得轉讓。
★★☆☆☆
(2)22 下列四者：A經理人、B股東、C發起人、D監察人，何者在
執行職務之範圍內，視為股份有限公司之負責人？(1)僅A、B、
C；(2)僅A、C、D；(3)僅B、C、D；(4)A、B、C、D
【詳解】公司法 8條規定：公司之經理人或清算人，股份有限公司之
發起人、監察人、檢查人、重整人或重整監督人，在執行職
務範圍內，亦為公司負責人。故選 (2)。
★★★☆☆
(3)23.依公司法規定，有關公司聲請重整，下列敘述何者錯誤？(l)得
由公司聲請，並經董事會同意；(2)公開發行股票或公司債之公
8 初階授信人員測驗歷屆試題詳解練習題本
司始得聲請；(3)得由繼續三個月以上持有已發行股份總數百分
之十以上股份之股東聲請；(4)得由相當於公司已發行股份總數
金額百分之十以上之公司債權人聲請
【詳解】選項 (3) 錯誤，重整必須由公司或關係人提出聲請：1.公司
提出重整必須經由董事會三分之二以上出席，出席董事過半
數同意。2.關係人是指下列兩者：A.繼續 6個月以上持有已
發行股份總數 10%以上股份之股東。B.相當於公司已發行股
份總數金額 10%以上之公司債權人。
★★☆☆☆
(1)24.依票據法規定，匯票執票人在何種情形下，雖在到期日前，亦
得行使追索權？(l)匯票不獲承兌者；(2)匯票背書不連續者；(3)
匯票未記載到期日者；(4)匯票上有免除承兌記載者
【詳解】追索權之行使通常須於票據到期不獲付款時為之，但下列情
形，執票人得於到期日前，行使追索權：1.匯票不獲承兌
時。2.付款人或承兌人死亡、逃避或其他原因無從為承兌提
示或付款提示時。3.付款人或承兌人受破產宣告時。
★★☆☆☆
(1)25.依票據法規定，就匯票金額之一部分所為之背書，其效力為
何？(1)不生效力；(2)該票據無效；(3)視為無記載；(4)執票人同
意可為之
【詳解】票據法 36 條規定：就票據金額之一部分所為之背書，或就票
據金額分別轉讓與數人之背書，不生效力。
★☆☆☆☆
(2)26.於支票正面劃平行線二道，並於線內記載特定金融業者之支票
為何種支票？(1)普通平行線支票；(2)特別平行線支票；(3)保付
支票；(4)本行支票
【詳解】支票上平行線內記載特定金融業者，為特別平行線支票，付
款人僅得對特定金融業者支付票據金額。