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台灣金融研訓院第 36 屆初階外匯人員專業能力測驗試題
科目：國外匯兌業務 入場通知書編號：_______________
注意：本試卷正反兩頁共 50 題，每題 2分，限用 2B 鉛筆在「答案卡」上作答。
本試卷之試題皆為單選選擇題，請選出一個正確或最適當答案，答錯不倒扣；以複選作答或未作
答者，該題不予計分。
答案卡務必繳回，未繳回者該節以零分計算。
1.外國自然人之存款戶以新臺幣結購外匯存入外匯存款，若金額大於等值新臺幣 50 萬元，則申請人於外
匯收支或交易申報書上受款地區所應註明之國別為何？
(1)外匯幣別國 (2)本國
(3)存款人國籍 (4)空白
2.下列何者尚不得承作無本金交割新臺幣遠期外匯業務？
(1)國內指定銀行間
(2)外商銀行在台分行對其國外聯行
(3)本國銀行總行對其海外分行
(4)本國指定銀行對國內法人
3.在SWIFT 電文中，下列何者為澳洲之資金調撥系統表示法？
(1) //AT (2) //AU (3) //BL (4) //FW
4.本國居民至銀行辦理十萬美元匯出匯款至北韓，下列敘述何者正確？
(1)需經中央銀行核准後才得辦理 (2)一律不得辦理
(3)可透過美系銀行匯出 (4)須經由非美系銀行匯出
5.下列何者是中國境內銀行資金清算系統？
(1) FEDWIRE (2) CHIPS (3) CNAPS (4) BSB
6.於SWIFT MT103 電文，如匯出匯款手續費由匯款人負擔，匯入匯款手續費由受款人負擔之情況，其 71
欄位應如何表示？
(1) BEN (2) SHA (3) OUR (4) PDM
7. MT103 電文中 59a 欄位代表什麼？
(1)匯款申請人 (2)設帳銀行 (3)中間銀行 (4)受益顧客
8.銀行辦理匯出匯款時，只發一通 MT103 給其國外存匯行進行付款程序稱為 SERIAL PAYMENT，亦可稱
為下列何者？
(1) COVER PAYMENT (2) BOOK TRANSFER
(3) STRAIGHT PAYMENT (4) MONEY ORDER
9.匯款行簽發匯票後，可拍發下列何種電文予付款行以取代郵寄通知方式？
(1) MT103 (2) MT110 (3) MT202 (4) MT400
10.以COVER PAYMENT 方式辦理匯出匯款，SWIFT MT103 之54a 欄位 RECEIVER’S CORRESPONDENT
應表示在 MT202 中之下列何項欄位？
(1) 58a BENEFICIARY INSTITUTION
(2) 52a ORDERING INSTITUTION
(3) 57a ACCOUNT WITH INSTITUTION
(4) 56a INTERMEDIARY
11.對大陸地區提供服務之收入或接受大陸地區提供服務之支出，且以人民幣結算或清算者，稱之為何？
(1)跨境貨物貿易 (2)跨境服務貿易
(3)直接投資 (4)間接投資
12.解款行接獲 SWIFT MT103 電文，其中 71A 欄位註記“OUR”時，應拍發下列何種電文向匯款行洽收匯入
匯款手續費？
(1) MT110 (2) MT191
(3) MT202 (4) MT900
13.公司對大陸地區投資因減資匯回的匯入款，有關結匯敘述，下列何者正確？
(1)須先經金管會核准後始得辦理且免計入結匯額度
(2)須先經中央銀行核准後始得辦理且免計入結匯額度
(3)檢附經濟部核准相關文件則免計入結匯額度
(4)利用每年結匯額度則無論金額大小均可逕行辦理
14.受理受款人將美元匯入匯款存入外匯存款時，應掣發下列何種單證？
(1)匯入匯款交易憑證 (2)匯入匯款水單
(3)匯出匯款水單 (4)外匯收支申報書
15.依「銀行同業間加速解付國外匯入匯款作業要點」規定，匯入匯款通知書之受益人簽章聯須經下列何者
背書？
(1)匯款銀行 (2)解款銀行 (3)設帳銀行 (4)匯款人
16.下列何者不是匯入匯款處理程序？
(1)應先判定匯款行付款委託之真偽
(2)查對 SWIFT 電文之發電時間
(3)依付款委託內容，掣發匯入匯款通知書並通知受款人
(4)受款人之名稱與帳號不符或錯誤時，應請受款人通知匯款人辦理更正手續
17.依現行規定，出入境旅客攜帶外幣現鈔逾等值多少美元者須申報？
(1) 5,000 元 (2) 10,000 元
(3) 12,000 元 (4) 15,000 元
18.旅行支票遺失或被竊申請掛失後，其退款應以下列何者支付？
(1)外幣現鈔 (2)新臺幣現鈔
(3)旅行支票 (4)銀行匯票
19.遺失旅行支票者於下列何種情形下，無法自發行機構得到應有之補償？
(1)遺失旅行支票未記載日期
(2)旅行支票購買合約書未與旅行支票一起遺失
(3)旅行支票上 SIGNATURE OF HOLDER 處尚未簽名
(4)申報遺失時旅行支票已遭人兌領，惟購買人保管及使用上符合購買合約書約定
20.客戶持票據委託國內銀行向國外付款行提示，並由國內銀行先行墊款，再向國外收取款項，屬於下列何
項業務？
(1)光票託收 (2)光票買入
(3)出售旅行支票 (4)匯入匯款之票匯
21.以cash letter 方式向國外銀行取款，下列敘述何者錯誤？
(1)以票據交換方式取款，為有條件入帳
(2)入帳較慢
(3)入帳較快，全額入帳，銀行風險較大
(4)代收行保有日後扣回的權利
22.依美國統一商事法(UCC)規定，支票正面偽造之追索權為多久？
(1) 6 個月 (2) 1 年
(3) 3 年 (4)無限期
23.若有一張發票日為 12/10/2020 的英國支票，依英國日期的寫法，其日期之表示，下列何者正確？
(1) 2020 年10 月12 日 (2) 2020 年12 月10 日
(3) 2020 年10 月20 日 (4) 2020 年12 月20 日
24.日本公司在日本地區簽發以日幣付款之支票，可在何處流通？
(1)限日本國內 (2)東南亞 (3)亞洲 (4)全世界
25.張三持香港付款無禁止背書轉讓票據乙張，面額為 HKD20,000，抬頭人為"CASH"字樣，發票人為李四。
有關背書之敘述，下列何者正確？
(1)須有 CASH 與張三之背書 (2)只需張三背書即可
(3)李四與張三均須背書 (4)只須有 CASH 背書即可
26.下列何種退票理由表示「已過期票據」？
(1) Stale dated (2) Date incomplete
(3) Post dated (4) Payment countermanded by the drawer
27.依中央銀行規定，有關外匯存款可辦理的業務，下列何者錯誤？
(1)指定銀行可自行訂定最低起存額
(2)指定銀行可自行訂定開辦外匯存款之幣別
(3)外匯活期存款得以對帳單代替存摺
(4)公司戶可於 DBU 申辦外幣支票存款
28.客戶與銀行簽訂 60 天期預售美元遠期外匯契約，當日銀行掛牌即期買匯價為 28.445，賣匯價為 28.595，
60 天期遠匯買匯價為 28.755，賣匯價為 28.869，則將來交割時所適用之匯率為何？
(1) 28.445 (2) 28.595 (3) 28.755 (4) 28.869
29.遠期外匯訂約時，指定銀行得否要求申請人提供保證金？
(1)一律不得要求 (2)預購得但預售不得
(3)預售得但預購不得 (4)得由承作銀行與顧客議定
【請接續背面】
30.經主管機關核准投資國內證券之外國專業投資機構，其匯入本金時，可否辦理下列交易？
(1)換匯交易及遠期外匯交易均不可辦理
(2)換匯交易及遠期外匯交易均可辦理
(3)換匯交易可辦理，但遠期外匯交易不可辦理
(4)換匯交易不可辦理，但遠期外匯交易可以辦理
31.若客戶要求將其購料貸款一百萬美元轉貸日圓，假設美元／日圓匯率 103.20/103.30，請問轉貸後的金額
為多少？
(1) JPY103,200,000 (2) JPY103,300,000
(3) JPY103,250,000 (4) JPY103,500,000
32.有關新臺幣與外幣間遠期外匯業務，下列敘述何者正確？
(1)同筆外匯收支需要得重覆簽約
(2)於顧客訂約時，應查核其相關實際外匯收支需要交易文件
(3)於顧客交割時，不須查核其相關實際外匯收支需要交易文件
(4)本項交易之展期得依原價格（即原訂履約匯率）展期
33.銀行業辦理未領有外僑居留證之外國自然人結匯案件，下列敘述何者正確？
(1)外國自然人應憑護照親自辦理結匯
(2)外國自然人得申請利用網際網路辦理結匯
(3)外國自然人得申請利用電話語音辦理結匯
(4)外國自然人得委託他人辦理結匯
34.指定銀行於受理以新臺幣結匯案件時，應掣發下列何種單證？
(1)買（賣）匯水單
(2)其他交易憑證
(3)銀行可自行決定要不要掣發單證
(4)買（賣）匯水單或其他交易憑證均可
35.依「銀行業辦理外匯業務管理辦法」規定，指定銀行於臨櫃受理顧客訂約金額為 120 萬美元之換匯換利
交易(CCS)，其相關資料應於何時傳送央行外匯局？
(1)訂約日前
(2)訂約日之次營業日下午三時前
(3)訂約日之次營業日中午十二時前
(4)訂約日之次二營業日中午十二時前
36.依中央銀行規定，所謂大額結匯是指每筆匯款多少金額以上？
(1)個人匯款金額 20 萬美元或等值外幣以上，公司行號匯款金額 50 萬美元或等值外幣以上
(2)個人匯款金額 50 萬美元或等值外幣以上，公司行號匯款金額 100 萬美元或等值外幣以上
(3)個人匯款金額 50 萬美元或等值外幣以上，公司行號匯款金額 50 萬美元或等值外幣以上
(4)個人匯款金額新臺幣 50 萬元以上，公司行號匯款金額新臺幣 100 萬元以上
37.在台工作之泰勞購買我政府發行之公益彩券中獎新臺幣 1億多元，倘其欲將其中獎彩金結匯匯出，其匯
出匯款性質應為下列何項？
(1) 132 觀光支出
(2) 139 其他旅行支出
(3) 599 其他移轉支出
(4) 449 其他外資投資所得
38.依銀行業辦理外匯業務管理辦法規定，承作自然人匯款至大陸地區業務，其對象應以領有中華民國國民
身分證之個人為限，並透過人民幣清算行或代理行為之；匯款性質應屬經常項目，且每人每日匯款之金
額，不得逾人民幣多少元？
(1)一萬元 (2)二萬元
(3)八萬元 (4)十萬元
39.指定銀行受理客戶（自然人）透過帳戶買賣人民幣，或人民幣匯款至大陸地區，得否委託他人辦理？併
計何人限額予以管理 ？
(1)不得，客戶 (2)得，委託人
(3)得，受託人 (4)得，委託人或受託人均可
40.外幣收兌處辦理外幣收兌業務，每人每次收兌金額以多少元為限？
(1)等值 1萬美元為限 (2)等值 2萬美元為限
(3)等值 5萬美元為限 (4)等值 10 萬美元為限
41.有關指定銀行(DBU)發行可轉讓定期存單發行面額，下列敘述何者錯誤？
(1)以美元 10 萬元之倍數發行
(2)以歐元 10 萬元之倍數發行
(3)以人民幣 50 萬元之倍數發行
(4)以日圓 100 萬元之倍數發行
42.未領有外僑居留證之外國自然人得逕行申辦匯出匯款者，下列何者錯誤？
(1)不得將大額結匯化整為零
(2)結購金額每筆不得逾十萬美元或等值外幣
(3)一律免填申報書
(4)無須輸入電腦查詢當年累積結匯金額
43.有關公司、行號每年累積結匯金額之計算方式，下列敘述何者正確？
(1)每年結購與結售金額相抵後之淨額未超過 5,000 萬美元
(2)每年結購與結售金額相加後之金額未超過 5,000 萬美元
(3)每年結購與結售金額各累積未超過 5,000 萬美元
(4)每年結購與結售金額各累積未超過 500 萬美元
44.依軍政機關外匯審核準則規定，軍政機關申請結購外匯辦理匯出匯款，金額在多少元以下時，得於填妥
「外匯收支或交易申報書」後逕行辦理？
(1)結購金額美金 50 萬元以下
(2)結購金額美金 100 萬元以下
(3)結購金額美金 500 萬元以下
(4)結購金額美金 1,000 萬元以下
45.客戶將外匯資金匯往同一銀行之國際金融業務分行作對外股本投資，交易單證上之匯款分類編號應填寫
為何？
(1) 210 對外股本投資
(2) 310 僑外股本投資
(3) 693 由本行轉往國內他行之外匯
(4) 695 未有資金流動之交易
46.有關新臺幣匯率選擇權業務，下列敘述何者錯誤？
(1)承作對象以有實際外匯收支需要者為限
(2)到期履約得以差額或總額交割，且應於契約中訂明
(3)權利金及履約交割幣別，得以承作交易之外幣或新臺幣為之，且應於契約中訂明
(4)僅得辦理陽春型(Plain Vanilla)選擇權
47.有關銀行受理對大陸地區匯出匯款案件中，若屬定居大陸地區榮民之就養給付，其匯款項目為何？
(1) 410 非居住民薪資匯出
(2) 510 贍家匯款支出
(3) 511 工作者匯款支出
(4) 530 移民支出
48.有關申報義務人登記證號之填報，下列敘述何者錯誤？
(1)公司：主管機關核准設立登記之統一編號
(2)持外國護照自然人：國別、護（證）照號碼及出生日期
(3)非居住民之法人：應授權國內金融機構為申報義務人，並敘明代理之事實
(4)持有入出境許可相關證明文件但無居留證身分之大陸地區人民：國別、統一證號（許可證號碼）及出
生日期
49.持護照來台觀光之外國人結購外匯，可填寫下列何項匯款性質？
(1)觀光支出
(2)外人兌回外幣
(3)工作者匯款支出
(4)非居住民薪資匯出
50.除經中央銀行核准者外，下列何者僅得辦理未達新臺幣五十萬元之部分結匯案件？
(1)行號
(2)未滿二十歲領有本國國民身分證之自然人
(3)非居住民
(4)經許可來台之大陸人士
節次-科目
題號
第一節-國外匯兌業務 第二節-進出口外匯業務
12 1
24 1
32 4
44 2
53 1
62 4
74 3
83 4
92 2
10 3 4
11 2 1
12 2 1
13 3 4
14 1 4
15 3 2
16 2 3
17 2 4
18 3 4
19 3 1
20 2 1
21 2 4
22 2 4
23 1 3
24 1 4
25 3 4
26 1 4
27 4 4
28 3 1
29 4 3
30 2 3
31 2 2
32 2 1
33 1 3
34 1 2
35 3 4
36 2 4
37 3 2
38 3 1
39 2 4
40 1 2
41 4 3
42 3 1
43 3 4
44 2 4
45 1 2
46 1 2
47 2 2
48 3 2
49 2 4
50 2 3
51 3
52 3
53 3
54 3
55 4
56 4
57 3
58 2
59 3
60 2
61 1
62 2
63 2
64 3
65 2
66 1
67 4
68 4
69 1
70 1
71 4
72 4
73 1
74 1
75 3
76 3
77 1
78 2
79 3
80 4
題數與配分：
選擇題50題；每題2分，共100分 選擇題80題；每題1.25分，共100分
疑義期間：
台灣金融研訓院【第36屆初階外匯人員專業能力測驗】試題正確答案
若對試題與答案有任何疑義，請於109年11月23日14:00至11月24日17:00，至
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