表格目錄：分期實施計畫及收支估計表（業權基金適用）

一、各類書表

（一）表格目錄

表１、分期實施計畫及收支估計表（業權基金適用）

１、封面(格式１之１)

２、ＸＸ年度預算第Ｘ期實施計畫及收支估計表總說明(格式１之２)

３、ＸＸ年度預算第Ｘ期收支估計表(格式１之３)

４、ＸＸ年度預算第Ｘ期銷售(營運)項目實施估計表(格式１之４)

５、ＸＸ年度預算第Ｘ期生產項目實施估計表(格式１之５)

６、ＸＸ年度預算第Ｘ期主要營運項目實施估計表(格式１之６)

７、ＸＸ年度預算第Ｘ期購建固定資產計畫實施估計表(格式１之７)

８、ＸＸ年度預算第Ｘ期長期債務舉借計畫實施估計表(格式１之８之(１))

９、ＸＸ年度預算第Ｘ期長期債務償還計畫實施估計表(格式１之８之(２))

１０、ＸＸ年度第Ｘ期損益（收支餘絀）法定預算分配表(格式１之９)

１１、ＸＸ年度預算第Ｘ期購建固定資產可用預算分配表(格式１之１０)

表２、分期實施計畫及收支估計表（政事基金適用）

１、封面(格式２之１)

２、ＸＸ年度預算第Ｘ期實施計畫及收支估計表總說明(格式２之２)

３、ＸＸ年度預算第Ｘ期基金來源用途估計表(格式２之３)

４、ＸＸ年度預算第Ｘ期主要業務計畫實施估計表(格式２之４)

５、ＸＸ年度預算第Ｘ期基金來源用途可用預算分配表(格式２之５)

表３、超支預算申請表

１、各項成本與費用預計超支預算申請表（業權基金適用）(格式３之1)

２、基金用途預計超支預算申請表（政事基金適用）(格式３之2)

表４、預算保留申請表

１、購建固定資產預算保留申請表（業權及政事基金適用）(格式４之１)

２、轉投資增加(處分)預算保留申請表（業權及政事基金適用）(格式４之２)

３、長期債務舉借(償還)預算保留申請表（業權及政事基金適用）(格式４之３)

４、資產變賣預算保留申請表（業權及政事基金適用）(格式４之４)

５、增資(減資)預算保留申請表（業權基金適用）(格式４之５)

表５、會計月報

１、封面(格式５之１)

２、損益計算（收支餘絀）表（業權基金適用）(格式５之２)

３、資產負債（平衡）表（業權基金適用）(格式５之３)

４、產品銷售(營運)量值表（業權基金適用）(格式５之４)

５、產品生產量值表（業權基金適用）(格式５之５)

６、購建固定資產計畫執行情形明細表（業權基金適用）(格式５之６)

７、基金來源、用途及餘絀表（政事基金適用）(格式５之７)

８、平衡表（政事基金適用）(格式５之８)

９、主要業務計畫執行明細表（政事基金適用）(格式５之９)

１０、固定項目增減情形表（政事基金適用）(格式５之１０)

１１、購建固定資產執行情形明細表（政事基金適用）(格式５之１１)

表６、補辦預算數額表（業權及政事基金適用）(格式６)

表1、分期實施計畫及收支估計表（業權基金適用）

封面格式:1之1

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（　機 構 或 基　金　名　稱 ）

XX年度預算第X期實施計畫及收支估計表

（中華民國　　年　月　日至　　年　月　日止）

主辦會計人員 基金主持人

（報表規格請以A４紙張為準）

（機構或基金名稱）

ｘｘ年度預算第ｘ期實施計畫及收支估計表總說明

格式：1之2（業權基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止單位：新臺幣千元

一、收支及盈虧（餘絀）估計：

二、銷售（營運）項目估計：

三、生產（營運）項目估計：

四、購建固定資產計畫：

五、長期債務舉借及償還計畫：

六、資金轉投資計畫：

七、其他重要計畫：

說明：一、本總說明所列項目係列舉性質之規定，其無各該項目者可從略。

二、資金轉投資計畫及其他重要計畫，應按計畫別或工作項目詳予說明。

三、分期實施計畫及收支估計表在供內部管理及上級監督之需要，應按項目說明其估計基礎及與法定預算差異之原因。

四、分期實施計畫及收支估計表各期應於每期開始20天內編成，函送主管機關一式8份，以便分送各有關機關。

（機構或基金名稱）

ｘ ｘ 年 度 預 算 第 ｘ 期 收 支 估 計 表

格式：1之3（業權基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止單位：新臺幣千元

填表說明：一、本表「科目」欄應按各該基金損益表（收支餘絀表）科目填列至4級科目。

二、編製第1期估計數時，表中之「第2期估計數」欄及「全年累計數」欄均免填列；編製第2期估計數時，應列示第1期實際數及全年累計數以觀其全貌。

三、全年累計數係指第1期實際數與第2期估計數之和。

四、差異原因分析欄，應力求具體詳盡，如有不敷，可用附註方式於表下端或另紙依次詳述。

　　　　　　五、本年度法定預算數欄，在縣（市）議會未審議通過前，暫按縣（市）政府核定數編列。

六、表頭第1期期間為1月1日至6月30日止，第2期期間為7月1日至12月31日止。

（機構或基金名稱）

ｘｘ年度預算第ｘ期銷售（營運）項目實施估計表

單 價：新臺幣元

格式：1之4（業權基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止貨幣單位：新臺幣千元

填表說明：一、本表「項目」欄應按各該基金法定預算書所列之項目填列，金額欄之合計與主要營業（業務）收入應相等。

二、本表收入之性質自行訂定，並可將「數量」改為「營運量」、「單價」改為「平均單價」或「平均利（費）率」、「金額」改為「營運值」等。

三、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。

（機構或基金名稱）

ｘｘ年度預算第ｘ期生產項目實施估計表

單位成本：新臺幣元

格式：1之5（業權基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止貨幣單位：新臺幣千元

填表說明：一、本表應配合分期銷售計畫之項目編列之。

二、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。

（機構或基金名稱）

ｘｘ年度預算第ｘ期主要營運項目實施估計表

格式：1之6（業權基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止貨幣單位：新臺幣千元

填表說明：一、無法以格式1之4及1之5表達主要營運項目實施情形者，應填列本表。

二、本表「主要營運項目」欄所列主要營運項目應按各該基金預算書所列之項目填列。預算列有數量與單位成本者，應自行參照格式1之5增列欄位。

三、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。

（機構或基金名稱）

ｘｘ年度預算第ｘ期購建固定資產計畫實施估計表

格式：1之7（業權基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止單位：新臺幣千元

填表說明：一、本年度法定預算數應扣除已奉准於以前年度先行辦理部分，並應備註說明。

二、如有本要點第十二點第二款規定情形應一併估計編列。

三、本年度奉准先行辦理數係指本年度奉准先行辦理之補辦預算數及已編列於次年度預算之預算數。

四、調整數係指一般建築及設備計畫在本年度法定預算數總額內調整容納之數。

五、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。

（機構或基金名稱）

ｘｘ年度預算第ｘ期長期債務舉借計畫實施估計表

格式：1之8之（1）（業權基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止單位：新臺幣千元

填表說明：一、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。

　　　　　　二、格式1之7表第一、三點之說明，本表亦適用之。

（機構或基金名稱）

ｘｘ年度預算第ｘ期長期債務償還計畫實施估計表

格式：1之8之（2）（業權基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止單位：新臺幣千元

填表說明：一、第1期（本年度）終了估計結欠額＝格式1之8之（1）表之上年度結欠額＋第1期（全年累計）舉借額－第1期（全年累計）償還額。

　　　　　　二、格式1之3表第二、三、四、五、六點之說明，本表亦適用之。

　　　　　　三、格式1之7表第一、三點之說明，本表亦適用之。

（機構或基金名稱）

ｘｘ 年 度 第 ｘ 期 損 益（收 支 餘 絀） 法 定 預 算 分 配 表

格式：1之9（業權基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止單位：新臺幣千元

填表說明：一、本表係供編製會計月報使用。

二、本表「科目」欄應按各該基金損益表（收支餘絀表）科目填列至4級科目。

三、本年度法定預算數欄，在縣（市）議會未審議通過前，暫按縣（市）政府核定數編列。

四、表頭第1期期間為1月1日至6月30日止，第2期期間為7月1日至12月31日止。

五、編製第1期預算分配時，將未分配預算數暫列至「待分配數」欄；編製第2期預算分配時，扣除第1期已分配數，其餘未分配數全數列入第2期分配。

（機構或基金名稱）

ｘｘ年度預算第ｘ期購建固定資產可用預算分配表

格式：1之10（業權基金適用）中華民國　年 月　日至　年　月　日止單位：新臺幣千元

填表說明：一、本表係供編製會計月報使用。

二、本年度法定預算數欄，在縣（市）議會未審議通過前，暫按縣（市）政府核定數編列。法定預算數應扣除已奉准於以前年度先行辦理部分，並應備註說明。

三、表頭第1期期間為1月1日至6月30日止，第2期期間為7月1日至12月31日止。

四、編製第1期預算分配時，將未分配預算數暫列至「待分配數」欄；編製第2期預算分配時，扣除第1期已分配數，其餘未分配數全數列入第2期分配。

五、本年度奉准先行辦理數係指本年度奉准先行辦理之補辦預算數及已編列於次年度預算之預算數。

六、調整數係指一般建築及設備計畫在本年度法定預算數總額內調整容納之數。

表2、分期實施計畫及收支估計表（政事基金適用）

封面格式:2之1

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（　機 構 或 基　金　名　稱 ）

XX年度預算第X期實施計畫及收支估計表

（中華民國　　年　月　日至　　年　月　日止）

主辦會計人員 基金主持人

（報表規格請以A４紙張為準）

（機構或基金名稱）

ｘｘ年度預算第ｘ期實施計畫及收支估計表總說明

格式：2之2（政事基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止單位：新臺幣千元

一、基金來源用途及餘絀估計：

二、業務計畫：

說明：一、分期實施計畫及收支估計表在供內部管理及上級監督之需要，應按項目說明其估計基礎及與可用預算數差異之原因。

二、分期實施計畫及收支估計表各期應於每期開始20天內編成，函送主管機關一式8份，以便分送各有關機關。

（機構或基金名稱）

ｘ ｘ 年 度 預 算 第 ｘ 期 基 金 來 源 用 途 估 計 表

格式：2之3（政事基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止單位：新臺幣千元

填表說明：一、本表「項目」欄應按各該基金來源、用途及餘絀預計表中所列來源科目及各項業務計畫逐一填列。來源別科目依次填列至3級科目，基金用途按計畫方式表達。

二、本年度法定預算數應扣除已奉准於以前年度先行辦理部分，並應備註說明。

三、編製第1期估計數時，表中之「第2期估計數」欄及「全年累計數」欄均免填列；編製第2期估計數時，應列示第1期實際數及全年累計數以觀其全貌。

四、全年累計數係指第1期實際數與第2期估計數之和。

五、差異原因分析欄，應力求具體詳盡，如有不敷，可用附註方式於表下端或另紙依次詳述。

六、本年度法定預算數欄，在縣（市）議會未審議通過前，暫按縣（市）政府核定數編列。

七、本年度奉准先行辦理數欄，係有關購建固定資產、資金之轉投資及處分、資產之變賣與長期債務舉借及償還原未編列預算或預算編列不足之項目，於本年度奉准先行辦理數。

八、表頭第1期期間為1月1日至6月30日止，第2期期間為7月1日至12月31日止。

（機構或基金名稱）

ｘｘ年度預算第ｘ期主要業務計畫實施估計表

格式：2之4（政事基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止貨幣單位：新臺幣千元

填表說明：一、本表「項目」欄應按各該基金之主要業務計畫分別填列。

二、本年度可用預算數，係以前年度保留數、本年度法定預算數及本年度奉准先行辦理數之合計。

三、格式2之3表第二、三、四、五、六、七、八點之說明，本表亦適用之。

四、本表業務值係以金額表達。

（機構或基金名稱）

ｘ ｘ 年 度 第 ｘ 期 基 金 來 源 用 途 可 用 預 算 分 配 表

格式：2之5（政事基金適用）中華民國 年 月 日至　　年　　月　　日止單位：新臺幣千元

填表說明：一、本表係供編製會計月報使用。

二、基金來源請填列至3級科目，至基金用途以計畫方式表達，惟各計畫應區分購建固定資產及其他兩部分。

三、購建固定資產小計係指表內基金用途之各項業務計畫項下之購建固定資產與一般建築及設備計畫項下之購建固定資產之合計數；另其他小計係指表內各項業務計畫項下之其他之合計數。購建固定資產小計及其他小計加總數應與基金用途合計數相符。

四、本年度法定預算數欄，在縣（市）議會未審議通過前，暫按縣（市）政府核定數編列。

五、本年度奉准先行辦理數欄，係有關購建固定資產、資金之轉投資及處分、資產之變賣與長期債務舉借及償還，原未編列預算或預算編列不足之項目，於本年度奉准先行辦理數。

六、編製第1期預算分配時，將未分配預算數暫列至「待分配數」欄；編製第2期預算分配時，扣除第1期已分配數，其餘未分配數全數列入第2期分配。

七、表頭第1期間為1月1日至6月30日止，第2期間為7月1日至12月31日止。

表五、會計月報

封面格式:5之1

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（　機 構 或 基　金　名　稱 ）

會 計 月 報

中 華 民 國 年 月份

主辦會計人員 基金主持人

（報表規格請以A４紙張為準）

（　機 構 或 基　金　名　稱 ）

損　　益　　計　　算　　表

（收　支　餘　絀　表）

格式：5之2(業權基金適用) 中華民國　　年　　月份單位：新臺幣元

註：一、本表「科目名稱」欄應按各該基金損益表（收支餘絀表）科目填列至4級科目。

二、本月份及本年度截至本月份累計盈虧(餘絀)預算數應與格式1 之9表（法定預算分配表）之分配預算數相符。

三、本月份及本年度截至本月份累計盈虧（餘絀）實際數較預算數差異超過百分之二十以上者,其增減原因應分別另紙詳予說明。

四、本年度法定預算數欄，在縣(市)議會未審議通過前，暫按縣(市)政府核定數編列。

（　機 構 或 基　金　名　稱 ）

資　　產　　負　　債　　表

（ 平 衡 表 ）

格式：5之3(業權基金適用)中華民國　　年　　月　　日單位：新臺幣元